Все о кредитном портфеле банка

В штате каждой банковской организации есть специалист, который ведет учет кредитного портфеля (КП). Его качество и размер позволяют оценить перспективы банка, его надежность и прибыльность. КП – основной инструмент управления денежными средствами организации. У каждого банка кредитный портфель индивидуален, имеет собственную структуру, размеры, риски, доходность.

Что такое кредитный портфель банка простыми словами? Он представляет собой совокупность всех ее выданных активов в виде кредитов или займов. То есть кредитным портфелем банка называют деньги, выданные клиентам и еще не возвращенные. Данный инструмент – основной источник доходов финансового учреждения, который определяет его конкурентоспособность на рынке.

Структура кредитного портфеля

Каждый КП финансовой организации состоит из большого количества кредитов. Кредитование – востребованная услуга среди населения. Об этом свидетельствуют данные за 2024 год: общий объем займов в кредитных организациях составил 35,19 триллионов рублей, что на 3,03 триллиона рублей превысило значения 2023 года. Кредиты, предоставляемые банками, отличаются по характеру и назначению, сроку предоставления, а также условиям.

Различают следующие виды кредитов:

Потребительский

Это финансовый заем, который предоставляется физическому лицу на покупку товаров и услуг для личных нужд. Потребительский кредит выдается на приобретение мебели, одежды, техники, оплату обучения или лечения.

Потребительский кредит бывает:

1. Целевым, рассчитанным на приобретение строго определенного товара или услуги (например, для покупки бытовой техники). Обычно такой кредит оформляют в розничном магазине представители банка.
2. Нецелевым. Договор заключается в отделении банка, при этом у физического лица не запрашивают информацию о цели получения финансовых средств.
3. В форме кредитной карты. Такой инструмент является разновидностью нецелевого потребительского кредитования. Запрашиваемые клиентом средства зачисляются на специальную карту, выданную банком. Кредитки рассчитаны на безналичную оплату товаров и услуг. Снимать наличные в банкомате тоже допускается, но за это взимается высокий процент.

Ипотечный

Ипотека – целевой долгосрочный кредит, предоставляемый на покупку жилья в счет залога недвижимости (приобретаемой или уже имеющейся у клиента). Заемщик изначально оплачивает определенную часть суммы стоимости объекта (обычно 30%), а остаток выдается банком в кредит. Платежи по ипотеке бывают дифференцированными и аннуитетными. В первом случае на начальном этапе заемщик делает более крупные взносы, чем в конце срока кредитования. При аннуитетном способе погашения нужно ежемесячно вносить одинаковые суммы. Дифференцированные платежи уменьшают итоговую сумму процентов, которую заемщик выплачивает по ипотечному кредиту. На отечественном финансовом рынке крупнейшим ипотечным кредитором остается Сбер: его доля превышает 50%.

Корпоративный

Суть заключается в кредитовании крупных организаций. Корпоративный кредит работает примерно так же, как и потребительский, но в качестве заемщика в данном случае выступает юридическое лицо (компания, организация). Еще одно отличие – разные условия предоставления и лимиты займов. Кредитование такого типа предоставляется для пополнения оборотного капитала, инвестирования, расширения производства. Назначение этого банковского продукта – расширение бизнеса, покупка оборудования, рефинансирование задолженностей.

Автокредит

Это целевая программа кредитования, направленная на покупку автомобиля. Заемщики не получают наличные на руки: банк переводит определенную сумму продавцу безналично. Финансовая организация предоставляет клиенту график платежей. В качестве залога используется приобретенное транспортное средство. Помимо различных ссуд, в КП банковской организации также входят просрочки по финансовым обязательствам, а также залоговое имущество. Просрочка наступает, если заемщик нарушил сроки исполнения обязательств, то есть допустил отклонение от графика выплат. Ее последствия для клиента – увеличение общей суммы задолженности из-за штрафов и пени, ухудшение кредитного счета, арест имущества.

Залоговое имущество как составляющая кредитного портфеля банка – это собственность, которую заемщик оставляет кредитору в качестве гарантии исполнения своих финансовых обязанностей. Чаще всего это недвижимость, но также в качестве залога могут принимать движимое имущество (транспортные средства), ценные бумаги, драгоценности. Имущество переход в собственность банка, если заемщик не смог выполнить взятые на себя обязанности. Организация имеет право реализовать его, чтобы компенсировать ущерб.

Виды кредитных портфелей банков по качеству

Кредиты, которые предоставляются финансовой организацией и входят в состав КП, классифицируют по категориям качества.

Различают такие виды ссуд:

1. Стандартные. Они принадлежат к первой или высшей категории, не подразумевают кредитного риска даже при неисполнении заемщиком обязательств по кредитам.
2. Нестандартные. Такие ссуды предусматривают умеренный кредитный риск: из-за возможных финансовых потерь заем обесценивается на 1-20%.
3. Сомнительные. Этот тип кредита имеет повышенные кредитные риски, возможно обесценивание займа в пределах от 21 до 50%.
4. Проблемные. Кредитный риск очень высокий, составляет от 51 до 100%.
5. Безнадежные. Ссуды такого типа относятся к низшей категории, так как вероятность возврата кредита отсутствует вообще из-за неспособности заемщика или его отказа исполнять финансовые обязательства перед организацией.

Еще один критерий классификации кредитов, которые выдают банки – срок.

Они бывают:

• краткосрочными (до 12 месяцев);
• среднесрочными (до 3 лет);
• долгосрочными (5 лет и более).

Кредиты также классифицируют в зависимости от валюты, в которой они предоставляются. Займы выдают в национальной (рубль) или иностранной валюте. В России валютные кредиты можно получить в некоторых банках. Например, Кредит Европа Банк выдает от 1000 до 20000 долларов США со сроком возврата от 2 до 4 лет. Интерпрогрессбанк предоставляет кредиты в размере до 46000 долларов, при этом для ссуд до 7000 долларов не требуется залоговое обеспечение.

Формирование кредитного портфеля банка

Для любой кредитной организации важно, чтобы КП был сбалансированным. Основной принцип формирования кредитного портфеля банка заключается в том, чтобы высокий риск по одним кредитам компенсировался надежностью других.

Этот процесс включает следующие этапы:

1. Изучение потребностей рынка для понимания того, какие кредитные продукты будут наиболее востребованными. Во внимание принимают факторы, которые могут повлиять на спрос. Это экономическая ситуация в стране, сезонность. Значение на этом этапе также имеет уровень конкуренции на финансовом рынке: это позволяет банку предложить более выгодные условия.
2. Оценка кредитного потенциала. На этом этапе рассматривают доступные ресурсы (собственный капитал, привлеченные депозиты) и на основании этой информации принимают решение о том, сколько средств можно направить на кредитование без ущерба для финансовой стабильности финансовой организации.
3. Изучение существующих на рынке кредитных продуктов и разработка собственной стратегии, подготовка условий для потенциальных заемщиков, включая процентную ставку.
4. Оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков. Чтобы минимизировать риск невозврата ссуды, организация тщательно изучает кредитоспособность клиента. В частности, изучаются их кредитная история и кредитный рейтинг.
5. Диверсификация рисков. Чтобы исключить вероятность значительного ущерба, специалисты предоставляют кредиты разным категориям клиентов, а также разным секторам экономики.

Неотъемлемый этап в формировании и поддержании кредитного портфеля банка – регулярный мониторинг его состояния. Это позволяет своевременно реагировать на изменения, происходящие на рынке.

Управление кредитным портфелем банка

Описанный актив банковской организации должен приносить прибыль и сокращать риск ущерба до минимума.

Если требуется улучшить КП, предпринимают следующие действия:

• внедряют на рынок новые кредитные продукты, предварительно изучив существующие предложения;
• предлагают более выгодные условия по своим кредитным продуктам;
• выполняют операции на вторичном рынке (покупают или продают кредитные портфели путем переуступки прав требования).

Чтобы эффективно управлять кредитным портфелем банка, важно регулярно анализировать его и отслеживать ключевые показатели.

Анализ кредитного портфеля и его ключевые показатели

Для оценки КП финансовой организации значение имеют следующие критерии:

1. Коэффициент покрытия. Это показатель доли резерва, приходящейся на один рубль кредитного портфеля. Он позволяет оценить уровень риска КП определенного банка.
2. Доля просроченных кредитов (NPL – неработающая ссуда). Показатель отображает общую величину срочной и просроченной задолженности. К неработающим ссудам относят кредиты, выплата основного долга и процентов по которым просрочена на 90 дней и более. Чем ниже этот показатель, тем лучше для качества КП. Например, по результатам 2024 года в совокупном кредитном портфеле банка ВТБ доля неработающих кредитов составила 3,6%: это демонстрирует высокое качество активов организации. У Сбера этот показатель еще ниже и составляет 2,2%.
3. Риск концентрации. Это значение отражает риски для банка, связанные с сосредоточением его кредитного портфеля только на одном контрагенте, секторе экономики, государстве.

Основные риски КП

Риски, связанные с кредитным портфелем, представляют собой вероятность финансовых убытков из-за просрочки или невозврата платежа по кредиту. Возникновение таких рисков возможно в отношении как отдельной ссуды, так и всего КП.

Различают такие группы рисков:

1. Географические, связанные с выдачей займов в определенной стране или регионе.
2. Политические, обусловленные нестабильной обстановкой в стране и снижением платежеспособности заемщиков на фоне этого.
3. Макроэкономические. Такие риски связаны со снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в отдельных отраслях народного хозяйства, падением значений ВВП.

Каждый кредитор руководствуется собственной системой управления кредитными рисками, состав которой зависит от факторов риска, которые он выделяет, а также от масштаба бизнес-деятельности.

Регулирование кредитных портфелей банков со стороны ЦБ

Центральный Банк – основной регулятор деятельности банковских организаций на территории РФ. Он периодически проверяет кредитные портфели на соответствие установленным минимальным требованиям.

Для этого руководствуются следующими нормативами:

1. Н1 – Норматив достаточности собственного капитала. Его обязаны придерживаться все кредитные организации. Достаточность собственных средств – наиболее важный показатель надежности банка.
2. Н6 – Норматив максимального размера риска на одного заемщика или нескольких, связанных между собой. Он отражает лимиты допустимой суммы, которую банк может выдать заемщику.
3. Н9.1 – Норматив, определяющий максимальную сумму выдаваемых кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим акционерам.

Наиболее важный норматив – Н1. Если его коэффициент в определенном банке опустится ниже показателя 2%, то ЦБ может лишить его лицензии.

Заключение

Кредитный портфель – основной актив банка. Он приносит доходы в виде процентов по кредитам. КП несет ряд рисков, поэтому требует постоянного контроля. Правильно проводимая периодическая оптимизация кредитного портфеля позволяет поддерживать его качество и конкурентоспособность.