Структура банковского счета

Номер расчетного счета (РС) – это уникальный идентификатор. Понимание того, из чего он состоит, помогает предотвратить ошибки при проведении транзакций и защитить от мошенничества. Ведь по зашифрованной информации легко проверить, поступают ли деньги туда, куда надо. При использовании программного обеспечения для управления финансами понимание структуры расчетного счета поможет правильно интегрировать его с банковскими данными для автоматизации учета и анализа финансовых операций. Знание о том, как устроен РС и как его использовать в различных операциях, значительно упрощает процесс управления личными или корпоративными финансами.

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет – это банковский счет, который открывается организацией, физическим или юридическим лицом для проведения финансовых операций. Основное его предназначение заключается в хранении и управлении денежными средствами, а также в осуществлении безналичных расчетов.

Он используется для следующих корпоративных и личных операций:

1. Прием платежей. Используется компаниями для получения оплаты от клиентов и контрагентов.
2. Оплата расходов. Может включать оплату поставщиков, выплату заработной платы сотрудникам и другие бизнес-расходы.
3. Управление финансами. Позволяет вести учет движения средств компании и контролировать финансовые потоки.
4. Получение доходов. Индивидуальные предприниматели или фрилансеры могут использовать его для получения заработков.
5. Оплата услуг. Частные лица могут оплачивать коммунальные услуги, кредиты и другие личные обязательства.

Хотя основная функция и не связана с накоплением средств, он может также служить временным местом хранения денег до их перевода на накопления или инвестиции.

Что можно узнать по номеру?

Зная номер, можно получить некоторую информацию. В структуре расчетного банковского счета зашифрованы следующие сведения:

• Информация о банке, где он открыт. Это возможно благодаря включенному в структуру идентификационному коду банка (БИК).
• Тип счета. Структура идентификатора может указать на тип – например, личный или корпоративный.
• Региональный филиал банка. Позволяет определить точный филиал банка.
• Основная валюта. Эта информация необходима, если нужно узнать, в какой валюте лучше всего осуществлять операции.

Эта информация может быть полезна в различных ситуациях. В первую очередь – для подтверждения правильности реквизитов. При переводах средств важно убедиться, что указываются корректные банковские реквизиты. Если есть сомнения, уходят ли деньги по назначению, эта информация очень важна.

Структура

Расшифруем структуру банковского счета подробно. Этот номер состоит из 20 цифр и разделяется на несколько групп, каждая из которых кодирует свою информацию. Делятся на группы они следующим образом: ААААА-BBB-C-DDDD-EEEEEEE.

Номера балансовых счетов

Балансовый счет (БС) – это счет бухгалтерского учета, отображающий операции банка. В системе бухгалтерии банка БС группируются по классам, классифицируясь по типам операций или активов, обязательств. Любой БС имеет собственный номер, помогающий классифицировать эти операции и обеспечивающий их правильное отражение в финансовой отчетности. В общей структуре расчетного счета балансовый идентифицируется первой группой цифр ААААА. Она, в свою очередь, делится на две подгруппы – ААА и АА.

В первой подгруппе зашифрованы данные о собственнике:

• 406 – бюджетная структура;
• 407 – небюджетная организация (юрлицо);
• 408 – физическое лицо, ИП.

Оставшиеся две цифры определяют направление работы организации или ИП:

• 01 – финансовые учреждения;
• 02 – коммерческие структуры;
• 03 – некоммерческие компании (к примеру, благотворительные фонды, профсоюзы).

Деление на группы подобным образом регламентировано Банком России в положении от 25 сентября 2012 года № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Валюта

Идущие далее за БС цифры ВВВ – это информация об основной валюте.

Например, такие кодировки:

• российский рубль – 810;
• американский доллар – 840;
• евро – 978;
• китайский юань – 156;
• турецкая лира – 949.

Знание основной валюты необходимо, чтобы проводить транзакции в правильной денежной единице. Например, если у вас мультивалютная банковская карта, вы сможете отправить деньги сразу же в нужной валюте, не прибегая к конвертации. Также эта информация поможет избежать некоторых мошеннических транзакций. Например, все расчеты с бюджетными структурами страны осуществляются в национальной валюте. Что-либо другое должно насторожить и заставить перепроверить информацию.

Контрольная цифра

Контрольная цифра С – это специальный элемент идентификатора, используемый для проверки его корректности. Она рассчитывается автоматически на основе остальных чисел с помощью определенного алгоритма. Если при вводе номера допущена ошибка и контрольная цифра не совпадет с вычисленной из введенных данных – система получит сигнал. Таким образом, ошибочная транзакция будет остановлена. Контрольная цифра нужна только для автоматизированных проверок правильности введенного идентификатора при осуществлении различных финансовых операций. Для пользователя она не несет никакой ценной информации.

Код отделения банка

Код отделения банка входит в номер для идентификации конкретного филиала или отделения банка, пользователем которого является владелец. Этот код помогает различать счета между собой и направлять операции именно туда, куда они должны поступить. Он включает цифровое значение DDDD. Сплошные нули на этом месте означают, что депозит был открыт в главном офисе банка или (это бывает крайне редко) то, что у финансового учреждения нет подразделений. Классификация этих цифр индивидуальна для каждого банка.

Порядковый номер лицевого счета

Порядковый номер ЛС используется для уникальной идентификации конкретного банковского клиента внутри системы одного банка или филиала. Он гарантирует уникальность каждого отдельного номера пользователя среди множества других клиентов этого же учреждения. Порядковый номер представлен последними цифрами EEEEEEE.

Расшифровываем на примере

Теперь рассмотрим структуру номера банковского счета на конкретном примере.

Например, следующий РС 40703810100000018365*:

• 407 – небюджетная организация;
• 03 – некоммерческая;
• 810 – рублевый;
• 1 – контрольная цифра;
• 0000 – счет открыт в головном офисе банка;
• 0018365 – порядковый номер.

Следовательно, мы можем сделать выводы, что этот идентификационный номер принадлежит зарегистрированной на территории РФ небюджетной некоммерческой организации – например, благотворительному фонду. Финансовые операции ведутся в рублях.

*Номер в примере является вымышленным и использован исключительно для наглядности.

Заключение

Номер расчетного счета – это уникальное сочетание цифр, где нет ни одной лишней. Он позволяет финансовым учреждениям идентифицировать каждого клиента. Для частных лиц и организаций эта информация также полезна, поскольку поможет убедиться в целевом направлении денежных средств, избежать ошибочных и мошеннических транзакций.